模块由三个相互独立、仅通过常量或数据类暴露接口的纯计算文件组成： - fixedincome.py：以 year_fraction / accrued_interest / bond_cashflows 为基础，向上组合出 bond_price、ytm_solve（用 scipy.optimize.brentq 反解 YTM）、Macaulay/Modified Duration、Convexity、DV01、Effective Duration；并通过 _decay_factors + _profiled_ssr + Nelder-Mead 优化实现 Nelson-Siegel 与 Svensson 曲线拟合，结果封装为可调用对象 CurveFit。 - options.py：统一 Black-Scholes-Merton 定价 (bs_price)、五希腊字母 (bs_greeks) 与隐含波动率求解 (implied_volatility，Newton + Brent 回退)，对退化输入（T≤0、σ≤0、S/K≤0）返回内在值而非抛错，保证回测路径稳定；normalise_option_type 将多种拼写归一化为 call/put。 - fundmath.py：围绕 src.entities.cashflow.CashFlowSeries 构建 NPV/XIRR（带多根扫描与 Newton 回退）、DPI/RVPI/TVPI/MOIC、Preferred Return 与 European/American Waterfall、PME+、Clawback 等基金指标；所有公共入口强制要求 CashFlowSeries 类型，禁止裸浮点列表传入，从而避免丢失日期、币种与 flow kind。 依赖方向单向向下：三者均只依赖 numpy、scipy、pandas 与标准库，fundmath.py 额外依赖 src.entities.cashflow，而 fixedincome.py 与 options.py 不互相引用，构成并列的原子计算层。